Tapaturmavakuutusmaksu
Vakuutusvelvollisuus
Työnantaja on velvollinen ottamaan lakisääteisen tapaturmavakuutuksen työsuhteessa oleville työntekijöilleen. Lain mukaan tapaturmavakuutus pitää ottaa kaikille työntekijöille, paitsi työnantajalle itselleen, osakeyhtiön osake-enemmistön omistajalle, joka samalla toimii yhtiön johdossa, ja avoimen ja kommandiittiyhtiössä määräysvallassa olevalle yrityksen toimihenkilölle.
Vakuutusvelvollisuus ei kuitenkaan pääsääntöisesti koske työnantajaa, joka on teettänyt vuodessa vähemmän kuin 12 työpäivää. Velvollisuus saattaa kuitenkin syntyä, jos työnantajan palveluksessa on yli 12 työntekijää. Vakuuttamisvelvollisuuteen ei vaikuta työntekijälle maksettavan palkan suuruus eikä työntekijän ikä.
Tapaturmavakuutus on otettava ennen vakuutettavan työn alkamista. Vakuutus otetaan yksityisestä vakuutusyhtiöstä.
Yrittäjä voi myös vakuuttaa itsensä ja työhön osallistuvat perheenjäsenet vapaaehtoisella yrittäjien tapaturmavakuutuksella.
Maksun suuruus, maksaminen ja palkkailmoitus
Tapaturmavakuutusmaksun suuruus vaihtelee työn vaarallisuuden ja yrityksen koon mukaan (0,3 % - 8,00 %).
Työnantaja maksaa vakuutuksesta vakuutuskauden alussa ennakkovakuutusmaksun. Lopullinen vakuutusmaksu määrätään palkkailmoituksesta saatujen palkkojen ja työn vaarallisuuden mukaan määräytyvän maksukertoimen perusteella. Vakuutusmaksu maksetaan vakuutusyhtiön määräämänä aikana.
Työnantajan tulee antaa vuosittainen palkkailmoitus vakuutusyhtiölle vakuutuskauden päätyttyä. Palkkailmoituksen määräaika on 31.1. Ilmoituksessa ilmoitetaan vakuutuskauden aikana maksetut palkat työnlaaduittain eriteltynä.
Oikeus tapaturmavakuutusturvaan
Oikeus tapaturmavakuutusturvaan on henkilöllä, joka:
tekee sopimuksen perusteella työtä toiselle
saa työstään vastiketta
on työnantajan johdon ja valvonnan alaisena
Tämä oikeus taataan työntekijälle riippumatta siitä, onko työnantaja hoitanut vakuuttamisvelvollisuutensa. Tällöin korvaus maksetaan työnantajan laiminlyönnin laadusta riippuen joko Valtionkonttorista tai Tapaturmavakuutuslaitosten Liitosta. Työnantajalta peritään kuitenkin tällaisissa tapauksissa osa korvauksista ja korotetut vakuutusmaksut laiminlyönnin ajalta.
Vakuutuksen piiriin eivät kuulu:
itsenäiset yrittäjät tai ammatin harjoittajat tai heidän kanssa samassa taloudessa asuvat perheenjäsenet
avoimen yhtiön yhtiömiehet eivätkä kommandiittiyhtiön vastuunalaiset yhtiömiehet, jos heillä samassa taloudessa asuvien perheenjäsenten kanssa on yli puolet yhtiön määräysvallasta
osakeyhtiön osakkaat, jotka ovat johtavassa asemassa yhtiössä ja omistavat yksin tai yhdessä samassa taloudessa asuvien perheenjäsenten kanssa yli puolet osakeyhtiön osakepääomasta
Johtavassa asemassa yhtiössä ovat:
osakeyhtiön osakkaat, jotka käyttävät yhtiössä päätöksentekovaltaa (esimerkiksi toimitusjohtaja)
avoimen yhtiön yhtiömiehet sekä kommandiittiyhtiön vastuunalaiset yhtiömiehet, jos yhtiösopimuksessa ei ole sovittu muuta.
Tapaturmavakuutus koskee myös ulkomailla työskenteleviä työntekijöitä tietyin edellytyksin. Tietyissä tilanteissa edellytetään muun muassa ns. lähetetyn työntekijän todistuksen hankkimista. Ulkomailla työskentelevien vakuuttamisesta saa parhaiten tietoa tapaturmavakuutusyhtiöistä.
Vakuutuksesta maksettavat korvaukset
Tapaturmavakuutuksen perusteella korvataan vahingot, jotka aiheutuvat työntekijälle työssä ja matkalla työpaikan ja kodin välillä. Tapaturmavakuutuksesta korvataan käytännössä työtapaturmia ja ammattitauteja.Vakuutuksesta korvataan työtapaturman tai ammattitaudin aiheuttamat tarpeelliset sairaudenhoitokulut sekä työansion menetys joko päivärahalla tai tapaturmaeläkkeellä. Pysyvästä yleisestä haitasta voi saada tapaturmavakuutuksen perusteella haittarahaa. Myös kuntoutuskulut korvataan ja kuolemantapauksissa on hautausavun ja perhe-eläkkeen saamisen mahdollisuus.